文水县政府预算公示目录
1、文水县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告
2、文水县2020年转移支付预算说明
3、文水县2019政府债务余额和2020年政府债务情况说明
4、文水县2020年“三公”经费预算安排情况说明
5、文水县2020年扶贫资金预算安排情况说明
6、文水县2020年一般公共预算收入表（见附件）
7、文水县2020年一般公共预算支出表（见附件）
8、文水县2020年一般公共预算基本支出经济分类情况表（见附件）
9、文水县2020年一般公共预算税收返还和转移支付表（见附件）
10、文水县2020年政府性基金预算收入明细表（见附件）
11、文水县2020年政府性基金预算支出明细表（见附件）
12、文水县2020年政府性基金转移支付收支明细表（见附件）
13、文水县2020年政府债务限额及上年余额情况表（见附件）
14、文水县2020年国有资本经营预算收支表（见附件）
15、文水县2020年社保基金预算表（见附件）
16、文水县2020年专项转移支付分项目公开情况表（见附件）
17、文水县2020年“三公”经费预算表（见附件）
关于文水县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告
—2020年4月28日在文水县十六届
人民代表大会第六次会议上
文水县财政局局长 段拉银
各位代表：
受县人民政府委托，现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请本次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的有力支持下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和习近平总书记“三篇光辉文献”精神，紧紧围绕“一核三位五区”战略，认真落实县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，狠抓增收节支，统筹各类资金，保工资、保运转、保基本民生，较好地完成了各项财政工作任务，为全县经济社会和各项事业持续稳定发展提供了有力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1、预算变动情况
县十六届人大四次会议审议批准的2019年全县一般公共收入预算为34150万元，一般公共支出预算为149555万元。预算执行中,增加上年结转收入12878万元、上级专项转移支付收入35277万元、共同财政事权转移支付收入32296万元、财力性转移支付资金18384万元，各项结算补助858万元，一般公共支出预算相应调整为249248万元。一般公共预算收入实际完成35114万元，超收部分964万元用于补充预算稳定调节基金。2019年增加可用财力安排使用情况，已向县人大常委会报告并批准执行。
2、收入预算执行情况
2019年全县一般公共预算收入完成35114万元，为预期目标34150万元的102.8%，超收964万元，同比增长12.6%。
主要收入项目完成情况：
税收收入完成26617万元，为预算28000万元的95.1%，增长3.9%。其中：增值税完成12676万元，增长0.1%；企业所得税完成1444万元，下降6.9%；个人所得税完成627万元,下降18.7%；资源税完成809万元，增长34.9%；土地使用税完成3901万元,增长7.2%；城维税完成1710万元，增长7.5%；房产税完成1249万元，下降13.9%；印花税完成1266万元，下降10.9%；车船税完成879万元，增长10.5%；契税完成872万元，增长131.8%。
非税收入完成8497万元,为预算6150万元的138.2%，增长52.5%。其中：专项收入完成3188万元，增长26%；行政事业性收费收入完成1053万元，增长25.6%；罚没收入完成2792万元，增长65.5%；国有资源（资产）有偿使用收入完成1375万元，增长197.1%，增长幅度大的原因是吉港水泥有限公司一次性缴纳矿业权出让收益983万元。
3、支出预算执行情况
2019年一般公共预算支出239595万元，为调整预算数249248万元的96.1%，同比增长21.3%。
主要科目支出执行情况：
一般公共服务支出执行23555万元，为预算的95%，增长23.7%；公共安全支出执行10162万元，为预算的100%，增长21%；教育支出执行59080万元，为预算的98.6%，增长10.4%；社会保障和就业支出执行48133万元，为预算的96.3%，增长11%；医疗卫生与计划生育支出执行21310万元，为预算的100%，增长16.1%；节能和环保支出执行10913万元，为预算的100%，增长132.3%；城乡社区支出执行10456万元，为预算的83.7%，增长66.5%；农林水支出执行30533万元，为预算的95.1%，增长36.6%；住房保障支出执行7361万元，为预算的100%，增长35%。
4、财政收支平衡情况
2019年我县一般公共预算收入完成35114万元，返还性收入6742万元，一般性转移支付收入128425万元，专项转移支付收入35277万元，共同财政事权转移支付收入32296万元，上年滚存结余12878万元，调入资金80万元，债务转贷收入12986万元，动用预算稳定调节基金6379万元，全县收入总计270177万元；本年支出239595万元，各项上解支出6856万元，债务还本支出12727万元，补充预算稳定调节基金1346万元，全县支出总计260524万元，收支相抵，年终滚存结余9653万元，结转下年支出9653万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1、收支情况：2019年我县政府性基金收入完成5894万元，增长8%。其中：国土收入完成4174万元，下降11.9%。政府性基金累计支出44309万元，增长336.5%，增长幅度大的主要原因是专项债券支出35700万元。
2、平衡情况：政府性基金上年结余173万元，本年收入5894万元，上级补助收入2878万元，债务转贷收入35700万元，收入总计44645万元。本年支出44309万元，上解上级支出39万元，调出资金80万元，年末结余217万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2019年全县社会保险基金收入53854万元，上年结转收入28659万元，社会保险基金收入总量82513万元；2019年社会保险基金支出57289万元，年终结余25224万元，主要为城乡居民养老保险基金结余，结转下年使用。
（四）政府债务情况
上年末全县政府债务余额62832万元，本年增加48686万元，其中一般债券到期再融资12695万元，新增专项债券35700万元，新增一般债券291万元；本年减少12727万元，其中一般债券到期再融资还本支出12695万元，其他资金还本支出32万元；年末债务余额为98791万元，低于2019年上级财政核定的政府债务限额100600万元。
2019年政府债券资金支出情况：2019年共争取到政府债券资金35991万元，其中一般债券291万元，安排用于脱贫攻坚199万元、实验二小建设92万元；专项债券35700万元，安排用于农村集中供暖工程17300万元，县城及刘胡兰污水处理厂扩容提标改造5800万元，县城街巷及北环路雨污分流改造3300万元，开栅砂坑治理2200万元，杭城及周边村庄、上贤等六村污水处理厂建设3200万元，文峪河河道综合治理南延工程2000万元，汾河流域水生态综合治理及视频监控工程900万元，307国道景观绿化工程500万元，保贤村排污渠硬化防渗及盖板密封工程500万元。
二、2019年财政工作采取的措施及取得的成效
一年来，我们认真落实县十六届人大四次会议的有关决议和县人大财政经济工作委员会的审查意见，紧紧抓住发展经济、政府调控、强化征管、积极争取、内外统筹等关键环节，坚定信心，迎难而上，努力缓解我县财政收支矛盾，为全县经济社会发展提供必要的财力支持。
（一）狠抓增收节支，确保财政平稳运行
一是积极依法组织收入。落实财税工作联席会议制度，切实解决组织收入中的突出问题；狠抓税收征管，杜绝跑冒滴漏；对重点行业、重点企业进行纳税评估，努力做到税负公平；加强非税收入管理，严格执行国家规定的收费范围和标准，在宏观经济形势复杂多变的情况下，全县财政收入稳步增长，一般公共预算收入完成35114万元，创历史新高。二是全力争取上级支持。我们多次向省财政厅、吕梁市政府、市财政局专题汇报我县财政运行存在的困难，恳请得到上级的理解、同情和支持，经过不懈努力比年初预算多争取财力性转移支付资金18134万元，有效缓解我县财政困难；积极配合各部门以项目为依托，克服一切困难，全力以赴向上级争取专项转移支付资金35277万元；争取地方政府债券资金35991万元，为项目建设提供必要的财力支持。三是最大限度盘活存量资金。2019年盘活存量资金累计6737万元，全部安排在我县必需解决的民生项目上，充分发挥财政资金的使用效益。四是强化支出管理。贯彻落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出，全年压减一般性支出1488万元，比上年下降5.9%。五是加快财政支出进度。每月主动与项目单位对接，督促项目单位加快项目实施进度，按进度及时拨付资金，每月均达到省、市财政对支出进度的考核要求，其中5个月排在全市前三名，市财政奖励我县250万元。六是财政蛋糕越做越大。2019年我县支出调整预算数为249248万元，增长19.5%，增支38902万元，可用财力和支出规模创历史新高。
（二）助力“三大攻坚战”，各项工作取得明显成效
一是严格防范和化解政府债务风险。不折不扣落实党中央国务院、省委省政府对化解政府债务的决策部署，积极化解债务存量、坚决遏制债务增量，千方百计筹措化债资金，将化债任务落到实处，全年共化解政府债务9285万元，超额完成了上级要求的化债任务。规范政府举债行为，积极申请债券资金，全年争取政府债券资金35991万元，为有效防范和化解政府债务风险起到了积极作用。二是全力保障脱贫攻坚。持续强化对脱贫攻坚的财政支持力度，全年拨付专项扶贫资金1779万元，健康扶贫、教育扶贫、兜底扶贫等政策全部落实；支持产业扶贫项目，保障贫困户有稳定收入；对财政扶贫项目资金实施绩效管理和动态监控，打通了扶贫资金监管“最后一公里”。三是积极支持污染防治。打好蓝天碧水净土保卫战，2019年争取的政府专项债券资金35700万元全部用于生态环保治理项目。拨付节能环保资金12041万元，用于“煤改电”、置换居民“劣质煤”、汾河文峪河生态环境综合治理、县城及周边环境整治、污水处理厂建设及运转等，有效改善了大气、地表水质量。2019年我县跨界断面水质生态补偿金扣款比2018年减少3350万元，大气质量综合指数同比下降8.09%，全县生态环境质量得到有效改善。
（三）加力提效落实积极的财政政策，支持经济健康平稳发展
一是坚决落实国家减税降费政策。不折不扣落实国家降低增值税税率、提高小规模纳税人起征点政策；对小微企业和科技型初创企业实施普惠性税收减免，全面落实个人所得税专项附加扣除政策，普遍降低城镇土地使用税税额标准；继续清理规范收费项目，挖掘降费潜力，2019年减免各项税费12120万元，切实减轻了企业负担。二是根据中央、省、市关于做好清理拖欠民营企业中小企业账款工作要求，千方百计筹措资金，解决拖欠民营企业中小企业工程款5546万元，为支持民营企业发展、稳定社会预期、维护政府公信力发挥积极作用。三是全面贯彻落实支持民营企业省30条、市20条和县12条，拨付企业技改和转型发展资金2052万元，支持中小企业的转型升级和新型产业的培育壮大；拨付贷款贴息1970万元，发挥财政资金引导撬动转型的作用，引导鼓励金融机构加大对中小微企业的信贷支持;拨付488万元，对高新技术、新上规入统、农业产业化龙头企业等53户民营企业进行奖励。
（四）优化支出结构，全力保障民生改善
2019年，全县用于民生方面的支出达199446万元，占一般公共预算支出的83.2% ，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步体现。一是着力解决拖欠工资津补贴问题。统筹各类资金16295万元，最大限度补发以前年度拖欠财政供养人员工资津补贴、补缴养老保险和职业年金，保证了社保系统正常运行和到龄人员退休手续的正常办理。二是支持教育事业发展。继续加大义务教育投入力度，巩固完善教育保障机制，各项保障政策全部落实到位。拨付2172万元，支持第二实验小学建设并投入使用；投入720万元支持与北师大合作的“县域校长教师队伍整体提升”工程，安排1100名教师赴北师大接受培训，并辐射带动其他教师成果共享，有效提升教师综合素质。三是支持“三农”发展。继续落实强农惠农政策，全部兑付2019年度农业支持保护资金、农机具购置补贴资金等惠农资金2941万元；深入推进美丽乡村建设，争取到省财政1000万元美丽乡村建设奖补资金，全部用于上贤等四村基础设施建设；实施村级公益事业一事一议财政奖补项目，拨付资金1125万元，集中用于村庄绿化、退水及环卫项目，改善了农村人居环境。四是大力支持和完善社会保障体系。提高城乡居民养老保险补助标准、城乡居民基本医疗财政补助标准、基本公共卫生服务补助标准等政策全部落实到位，社会困难群体生活得到有效保障。五是持续增加“三基建设”投入。共拨付资金8093万元，支持乡镇周转房建设和办公用房填平补齐工程，保障乡(镇)村两级基层组织的正常运转，落实乡镇工作人员的工作补贴，改善乡镇工作人员的工作和生活环境。
（五）深化财政改革，努力提高依法理财水平
一是全面推进预决算公开。继续推进预决算和“三公”经费公开，主动接受全社会和人民群众的监督，财政收支透明度进一步提高。二是规范政府采购行为。继续深化政府采购改革，完善政府采购预算编制，全年政府采购预算金额18199万元，节约资金576万元，节约率3.16%。三是强化投资评审管理，全面提升财政投资评审服务水平。全年共完成财政投资项目评审332项，评审金额10.57亿元，核减资金1.8亿元，核减率为17%，有效提升财政资金使用效率。四是加强财政资金绩效管理。以农业、教育、城建、社保、产业发展为评价重点，共评价项目56个，涉及金额55587万元，占本年度项目支出总额的62%。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行面临的困难和问题。主要表现为：一是财政收入持续稳定增长的基础很不牢固，特别是2020年全国突发性新冠肺炎疫情，对收入的完成影响极大，不确定因素增多，财源建设仍需进一步加强；二是可用财力严重不足，财政刚性支出增长快，历史欠账和支出责任较重，财政收支矛盾进一步凸显，保工资、保运转、保民生的压力越来越大；三是社会保障、公共服务水平不够高，与人民群众期望还有较大差距；四是资金使用效益不高的情况依然存在，加强财政绩效管理十分迫切等等。所有这些都需要今年乃至以后几年采取有效措施持续加以解决。
三、2020年财政预算草案
（一）2020年预算安排的基本原则
一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展新情况相适应，做实打足财政收入。
二是支出预算坚持以收定支、量入为出，保工资、保运转、保基本民生，保债务风险化解、保“三大攻坚”。
三是政府带头过“紧日子”，严格控制和压减一般性支出，按照不低于5%的比例压减，节省的资金用于保障民生支出需要。
四是全面实施预算绩效管理，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，提高财政资金资源配置效率和使用效益。
（二）2020年收支预算
1、一般公共预算安排情况
（1）收入安排情况
根据县委十三届十二次全体会议暨经济工作会议精神，2020年我县一般公共收入预算安排36200万元，增长3%。其中：税收收入27600万元，增长3.7%；非税收入8600万元，增长1.2%。这是既考虑我县经济基本面延续向好，为财政收入增长提供有利基础的积极因素，也考虑2019年5月实施的减税降费政策形成的翘尾减收以及新冠肺炎疫情对全县经济的影响等不利因素，是比较切合实际的。
（2）可用财力情况
2020年我县一般公共预算收入为36200万元，返还性收入6742万元，财力性转移支付补助 118085万元，专项补助3666万元，各种结算-1972万元，动用预算稳定调节基金1346万元，可用财力合计164067万元。
（3）支出安排情况
2020年一般公共预算支出安排164067万元，比2019年预算增长9.7%。主要支出项目安排情况：
①一般公共服务支出19633万元，增长1.6%；
②公共安全支出7249万元，与上年基本持平；
③教育支出51273万元，增长7.9%；
④科学技术支出679万元，与上年持平；
⑤文化旅游体育与传媒支出2150万元，增长6.3%；
⑥社会保障和就业支出25681万元，增长19.3%；
⑦卫生健康支出15867万元，增长8.2%；
⑧节能环保支出3512万元，增长24.9%；
⑨城乡社区支出9560万元，增长12.7%；
⑩农林水支出10236万元，增长1.2%；
⑪交通运输支出3787万元，增长13.2%；
⑫资源勘探信息等支出1996万元，增长5.6%；
⑬商业服务业等支出326万元，与上年持平；
⑭自然资源海洋气象等支出1520万元，增长10%；
⑮住房保障支出5638万元，增长52.1%，增长幅度大的主要原因是胡兰大街片区棚户区改造项目今年还本付息2277万元；
⑯灾害防治及应急管理支出929万元，增长9.6%;
⑰债务还本付息支出2031万元；
⑱预备费2000万元。
全县可用财力164067万元，安排支出164067万元，收支平衡。
2、政府性基金预算安排情况
2020年政府性基金收入安排11000万元，比上年增长86.6%；政府性基金支出安排11000万元。其中：
国有土地使用权出让收入9650万元，安排支出9650万元，主要用于征地补偿2900万元，专项债券利息1450万元，以前年度基础设施建设暂付款化解800万元，城乡饮水安全工程项目1000万元，清洁取暖、城市建设、生态环境、教育卫生、公路交通等各类重点项目3500万元。
城市基础设施配套费收入1000万元，安排支出1000万元，主要用于县城基础设施建设和维修养护。
污水处理费收入350万元，安排支出350万元，主要用于污水处理厂运转经费。
3、社会保险基金预算安排情况
2020年社会保险基金收入预计48486万元，上年结转收入25224万元，收入总计73710万元；社会保险基金预算支出安排62189万元,年终预计结余11521万元，主要为城乡居民养老保险基金结余。
4、盘活财政存量资金安排情况
2020年盘活财政存量资金共计6769万元，计划按资金原渠道支出2072万元；作为财力统筹安排的资金4697万元。主要安排情况如下：
教育方面安排792万元，其中薄弱学校改造432万元、回购学府雅苑幼儿园360万元。
医疗卫生方面安排443万元，其中县医院建设203万元、公立医院改革补助240万元。
农林水方面安排745万元，其中林业绿化项目332万元、水利饮水安全等213万元、耕地复垦200万元。
环境保护方面安排1858万元，其中清理垃圾及违建拆除518万元、农村垃圾中转站运转786万元、劣质煤置换100万元、北峪口开栅生活污水处理厂254万元、文峪河治理及生态补水200万元。
其他方面安排859万元，其中应急指挥信息建设99万元、小南安等村级支部活动场所建设150万元、新立村街巷改造100万元、融媒体中心建设100万元、孙谦故居广场建设50万元、省道祁方线城区改线设计费70万元等。
5、政府债券资金安排情况
2020年市财政下达我县一般债券资金5300万元，根据文件要求的资金投向，新增债券资金拟安排用于脱贫攻坚300万元，用于重点工程项目5000万元，具体为：开栅生态修复治理项目（一期工程）1400万元，文水中学教学综合楼、风雨操场及室外配套项目1400万元，国道241文水境内公路改建工程1400万元，文水县残疾人康复服务中心项目200万元，文东新区学校新建宿舍楼、综合楼工程300万元，公安局“平安文水”视频监控300万元。
需要特别汇报的是2020年我县的财政经济形势仍有较强的不确定性，财政运行依然非常困难。一方面财政收入虽有所增长，但总量很小，可用财力严重不足；另一方面财政刚性支出增长很快，财政收支矛盾非常突出，财政平衡压力很大。许多应安排的刚性支出，有的全部核减，有的只能安排一部分，恳请各位代表给予理解。
四、完成2020年预算任务的主要措施
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年，也是脱贫攻坚战的达标之年，做好今年的财政工作意义重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神和习近平总书记“三篇光辉文献”精神，坚定贯彻省委“四为四高两同步”总体思路和市委“1234”发展思路，紧紧围绕“一核三位五区”战略，认真贯彻落实县委十三届十二次全体会议暨经济工作会议的决策部署，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，提质增效落实积极的财政政策，增收节支保障财政平稳运行，深化改革提升财政治理效能，为推进全县经济转型、高质量发展作出积极贡献。
（一）突出“增收节支”，有效提升财政保障能力
全县上下要牢固树立过紧日子的思想，下大力气狠抓开源节流，增收节支。一是强化收入征管。加强税收法治建设，提高全民税收法治意识。进一步整顿税收秩序，彻底清查漏征漏管户；进一步加强增值税发票管理，健全以票管税机制，严厉打击各种偷逃骗税行为，创造公平、公正的税收环境；强化非税收入管理，清理规范收费项目，提高非税收入征缴水平，确保应收尽收。二是积极争取上级支持。继续积极向省市政府和财政部门反映我县财政运行存在的实际困难，不遗余力争取财力性转移支付资金，有效缓解我县财政困难。抓住中央大幅增加地方政府债券，特别是专项债券的机遇，争取更多的债券资金支持我县经济建设。配合职能部门紧紧围绕脱贫攻坚、污染防治、乡村振兴、支持民营企业发展等中央、省、市重点决策部署，积极对接上级政策，争取将更多项目列入国家部委和省直厅局计划，争取更多的专项转移支付资金。三是坚决保障“三保”。强化预算管理，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，调整优化财政支出结构，大力压减“三公”经费等一般性支出，足额安排“三保”支出。四是加快支出进度。加强预算执行管理，严格按预算办事，按规定及时拨付财政资金，加快财政支出进度，最大限度发挥财政支出对经济社会发展的拉动作用。
（二）突出支撑保障，持续推进三大攻坚战
一是全力防范化解政府债务风险。坚持稳中求降政策取向，化解政府债务风险；健全规范举债融资机制，严格落实债务限额管理，足额保障到期债券利息支付。加强债务风险管理，按照坚定、可控、有序、适度原则，对债务存量进行分类化解，坚决完成今年债务化解目标任务。加强对债务的监测，在认定的存量债务外，不得新增债务，强化违规举债的责任追究。认真研究今年地方债券发行政策，组织做好项目实施准备工作，争取更多的债券资金，有效缓解基础设施建设资金严重不足问题。
二是决战完胜脱贫攻坚。围绕2020年交总账的目标，继续加大脱贫攻坚的投入力度，巩固拓展脱贫攻坚成果。全面加强财政扶贫资金监管，强化扶贫项目资金绩效管理，提高项目实施效果。严格落实“四个不摘”要求，做好易地扶贫搬迁后续工作。紧盯“两不愁三保障”突出问题，保持攻坚劲头和力度，夯实义务教育、基本医疗、安全住房“三个保障”。建立解决相对贫困的长效机制，支持贫困村路、水、网等基础设施及基层阵地、村容村貌建设，推进脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接。
三是支持打好污染防治攻坚战。牢固树立“绿水青山”就是“金山银山”的发展理念，继续积极推进农村集中供热、“煤改气”、“煤改电”等清洁取暖工程；支持县城污水处理厂和胡兰污水处理厂提标改造、杭城污水处理厂建设，确保尽快竣工投运；支持经济开发区污水处理厂新建工程；加快砂坑修复治理；推进文峪河综合治理PPP项目建设，努力让文水的天更蓝、山更绿、水更清，环境更美好。
（三）突出服务提升，全力助推经济高质量发展
提质增效落实积极财政政策，充分发挥财政的调控功能和财政资金的杠杆作用，推动经济发展质量和效益提升。一是巩固拓展减税降费成效。不折不扣落实落细各项减税降费政策，建立涉企收费清单制度，畅通减税降费政策传导机制，进一步减轻企业负担。二是大力支持企业复工复产。落实省、市关于应对新冠肺炎疫情支持中小企业保经营稳发展的各项政策措施，帮助中小微企业渡过难关。三是培育壮大新动能。坚持“转型为纲、项目为王”，把转型项目作为硬任务、硬指标、硬抓手，通过税收优惠、资金奖补、专项扶持等方式，支持传统产业改造升级，培育壮大
新兴产业，掀起项目建设新高潮。
（四）突出改善民生，不断提高群众幸福指数
坚持以人民为中心的发展理念，保基本、保民生、兜底线，支持解决好群众最关心最直接最现实的利益问题。一是推进实施乡村振兴战略。继续安排乡村振兴专项资金，持续改善乡村环境面貌，支持农业产业化龙头企业发展，壮大村集体经济；完善农村公益事业一事一议财政奖补机制，推动美丽乡村建设提档升级；加强农村基层组织运转经费保障，村级运转经费由平均每村10万元提高到12万元，扎实推进农业农村综合改革。二是支持发展教育事业。巩固城乡义务教育经费保障机制，大力支持学校布局调整，积极推进教育现代化，加快义务教育薄弱环节改善和能力提升；落实学前教育生均公用经费和高中生均公用财政拨款制度；加大教师培训力度，不断提高教学水平。三是提高社会保障水平。不折不扣落实城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务、最低生活保障等提标政策，足额安排各项社保配套资金，扎实做好基本民生兜底工作。四是加强医疗卫生保障。全力支持新冠肺炎疫情防控工作，足额安排防控资金，及时开通防控物资政府采购绿色通道，坚决打胜疫情防控阻击战，努力做好疫情防控常态化各项工作。
（五）突出财政改革，全面提升财政服务效能
一是深化财政国库管理改革，有序推进资金支出与政府采购管理等有效衔接。二是强化预算执行动态监控，保障财政资金使用安全规范。三是深化政府采购制度改革，夯实采购人主体责任，推进政府采购网上商城建设，提高政府采购效率和透明度。四是全面实施预算绩效管理，加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，消减低效无效资金，腾退重复错位支出，全面提升财政资源配置效率和使用效益。五是不断强化财政监督，进一步完善财政内控制度建设，规范各类审批流程和办事程序，提高内控制度的执行力，确保财政资金安全有效运行。
各位代表，完成2020年预算任务、做好各项财政工作，任务艰巨、责任重大。我们要紧紧围绕县委决策部署，自觉接受县人大、县政协的监督指导，以坚如磐石的信心、只争朝夕的劲头、坚韧不拔的毅力，锐意进取，埋头苦干，努力完成全年财政各项目标任务，为“十三五”规划圆满收官、我县与全国、全省同步全面建成小康社会做出积极贡献。
文水县2020年转移支付预算说明
2020年我县转移支付158592万元，其中一般性转移支付补助155400万元， 专项转移支付补助3192万元。
文水县2019年政府债务余额和2020年政府债务情况说明
一、文水县2019年政府债务余额情况
文水县2019年政府债务余额98791.4万元，其中一般债务余额57391.4万元，专项债务余额41400万元。
二、文水县2019年政府债务限额情况
文水县2019年政府一般债务限额58691.4万元，专项债务41908.6万元，政府债务限额共计100600万元。
三、文水县2020年政府债务情况
2020年上级下达我县政府一般债务5300万元。
2020年县级财力还本预算13191万元，其中计划申请再融资债券13000万元。2020年政府债券利息预算3290万元,其中一般债务利息1840万元，专项债务利息1450万元。
2020年“三公”经费预算安排情况说明
2020年文水县“三公”经费预算安排1300万元。公务用车费安排880万元，其中公务用车运行维护费680万元，与2019年预算比略有下降；公务用车购置费200万元，较2019年预算数增加75万元，主要是公安系统购置公务车辆；公务接待费420万元，较上年预算数减少11万元；因公出国（境）费用未做预算安排。
2020年扶贫资金预算安排情况说明
文水县2020年共安排扶贫资金1431万元，其中县级安排扶贫资金800万元（债券资金安排300万元）；上级财政专项扶贫资金安排631万元。
