文水县2023年政府预算公开目录
1、文水县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于文水县2022年财政预算
执行情况和2023年财政预算草案的报告
—2023年4月20日在文水县第十七届人民代表大会
第四次会议上
文水县财政局局长段拉银
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会提出文水县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告，请予审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，我县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、党的二十大精神，认真贯彻落实习近平总书记考察调研山西重要讲话重要指示精神，积极应对复杂的发展形势和经济下行、疫情反复等多重不利影响，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，充分发挥财政职能作用，聚力保障“三保”支出和改善民生，为全县经济社会发展提供有力财政保障，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1．预算变动情况
县十七届人大第三次会议审查批准的2022年全县一般公共预算收入为70000万元，可用财力为219538万元。预算执行中，结合我县一般公共预算收入增加和基金减收、疫情防控等刚性支出增加实际，全县预算收支情况与年初预算相比发生变化，为此我们依法进行了调整，经县十七届人大常委会第十一次会议批准，一般公共预算收入调整为80000万元，可用财力调整为248857万元。
2．预算收入完成情况
2022年我县一般公共预算收入完成80882万元，为调整预算（以下简称为“预算”）80000万元的101.1％，超收882万元，同比增长41.5％，创历史新高。
税收收入完成38562万元，为预算38000万元的101.5％，超收562万元，同比下降1.1％。其中：增值税完成15560万元，同比下降8.9％，主要是落实增值税留抵退税政策；企业所得税完成2165万元，同比增长10.8％；个人所得税完成547万元，同比增长4.6％；资源税完成3324万元，同比增长14.3％；土地使用税完成4486万元，同比增长4％；土地增值税完成1588万元，同比增长15.3％；城市维护建设税完成2441万元，同比增长6.9％；房产税完成1751万元，同比增长28.3％；印花税完成2107万元，同比下降11.2％，主要是2021年不动产清零力度加大、落实“六税两费”减免政策；车船税完成1026万元，同比增长5.7％；耕地占用税完成844万元，同比增长817.4％，主要原因是去年土地供应量增加；契税完成2422万元，同比下降31.2％，主要是2021年不动产清零力度加大；环境保护税完成293万元，同比增长21.1％；其他税收收入完成8万元。
非税收入完成42320万元，为预算42000万元的100.8％，超收320万元，同比增长132.9％。其中：专项收入完成5000万元，同比下降13.3％；罚没收入完成2944万元，同比下降60.1％，主要原因是2021年交警罚没、自然资源罚没、纪检罚没数额较大；行政性收费收入完成3120万元，同比增长157％，主要原因是2022年幼儿保教费纳入预算管理，缴纳1861万元；国有资源有偿使用收入完成31226万元，同比增长721.1％，主要原因是建龙集团缴纳国有资源占用费等29705万元；其他收入完成30万元。
3．预算支出执行情况
2022年我县一般公共预算支出累计执行353246万元，为调整预算402281万元（全口径预算数，包括县级可用财力和共同事权的上级转移支付资金及专项转移支付资金等）的87.8％，同比增长42％。
分项目执行情况：
①一般公共服务支出执行37809万元，为预算的98.4％，同比增长25.3％；
②公共安全支出执行10794万元，为预算的96.7％，同比增长18.1％；
③教育支出执行74890万元，为预算的96.2％，同比增长20.8％；
④科学技术支出执行879万元，为预算的88.1％，同比增长21.2％；
⑤文化体育与传媒支出执行3811万元，为预算的85.1％，同比下降8.1％，主要是2021年卫体局支付足球场地建设项目款300万元；
⑥社会保障和就业支出执行60256万元，为预算的96.2％，同比增长3.2％；
⑦卫生健康支出执行25664万元，为预算的96.1％，同比增长19.9％；
⑧节能环保支出执行13485万元，为预算的39.3％（清洁取暖资金11174万元、汾河流域文水县农村水环境治理项目专项资金6233万元结转下年），同比增长195.1％，主要原因是能源局支付煤改电工程款1445万元，吕梁市生态环境局文水分局支付超低排放改造项目款745万元、支付农村环境综合整治（坑塘治理）项目款1947万元，西城乡、胡兰镇、下曲镇支付美丽乡村管网工程款1483万元，南安镇、胡兰镇支付汾河沿线养殖场拆迁款867万元；
⑨城乡社区支出执行22941万元，为预算的91.6％，同比增长154.6％，主要原因是文东新区城市建设指挥部、住建局化解存量暂付款6044万元，住建局支付各项工程款5587万元；
⑩农林水支出执行49817万元，为预算的78.3％，同比增长134.2％，主要原因是农业农村局支付高标准农田建设款8129万元，林业局支付山体植被恢复工程款1000万元，水利局支付汾河百公里工程款7600万元、磁窑河工程款1900万元，各乡镇支付水利工程修复项目款1000万元，孝义镇、北张乡、下曲镇、胡兰镇、西城乡、开栅镇支付创建乡村振兴示范村资金1650万元；
⑪交通运输支出执行10895万元，为预算的91.1％，同比增长89.8％，主要原因是交通局支付四好农村路工程款等4300万元，各乡镇支付乡村公路修复款1200万元；
⑫资源勘探信息等支出执行7176万元，为预算的95.7％，同比增长127％，主要原因是2022年工信局支付铸造园区起步区道路改造款390万元，财政局支付吕梁市融资担保股金2000万元；
⑬商业服务业等支出执行1464万元，为预算的87.8％，同比增长124.5％，主要原因是统战部支付民品特需贷款贴息713万元，商务局支付爱心消费券361万元；
⑭金融支出执行103万元，为预算的100％；
⑮自然资源海洋气象等支出执行3908万元，为预算的84.8％，同比下降43.7％，主要原因是2021年自然资源局支付补充耕地交易金等5200万元；
⑯住房保障支出执行9527万元，为预算的97.6％，同比增长28％；
⑰粮油物资储备支出执行1942万元，为预算的100％，主要原因是消化粮食风险挂账存量暂付款1942万元；
⑱灾害防治及应急管理支出执行4105万元，为预算的99.3％，同比增长115.9％，主要原因是各乡镇支付灾后重建工程款等1626万元；
⑲其他支出执行11483万元，为预算的81.8％，主要原因是水利局支付汾河百公里中游示范区文水县段生态治理工程款11483万元（该款项属于中央基建投资其他项）；
⑳债务付息支出执行2289万元，为预算的100％，同比增长9.8％；
21债务发行费用支出执行8万元，为预算的100％，同比下降42.9％。
4．预算收支平衡情况
2022年我县一般公共预算收入80882万元，返还性收入6742万元，一般性转移支付收入232861万元，专项转移支付收入34778万元，债务转贷收入9400万元，政府性基金调入202万元，国有资本经营预算调入2万元，动用预算稳定调节基金9315万元，上年滚存结余58003万元，全县收入共计432185万元，当年支出353246万元，体制上解394万元，专项上解7699万元，地方政府一般债券还本支出7341万元，安排预算稳定调节基金14470万元，年终滚存结余49035万元，结转下年支出49035万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1．收支情况
2022年我县政府性基金收入完成15475万元，主要是国土出让收入14479万元。政府性基金支出累计执行52483万元，同比下降4.8％。
2．平衡情况
政府性基金上年结余13930万元（主要是专项债券资金），当年收入15475万元，上级补助收入987万元，债务转贷收入24200万元。当年支出52483万元，调出资金202万元，上解上级支出24万元，债务还本支出1300万元，年末结余583万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营收入上年结转25万元，当年上级补助收入12万元，当年支出23万元，调出资金2万元，当年结余12万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年全县社会保险基金收入59046万元，上年结转收入 38032万元，社会保险基金收入总量97078万元。2022年社会保险基金支出46276万元，年终结余50802万元，其中城乡居民基本养老保险结余46024万元，城乡居民补充养老保险结余2765万元，机关事业单位养老保险结余2013万元。
（五）政府债务情况
1．总体情况
2022年我县争取到各类政府债券规模33600万元，其中：新增债券25100万元（一般债券2200万元，专项债券22900万元）；再融资债券8500万元，用于偿还到期债务本金。
2022年初，我县政府债务限额为170391万元，年中新增债务限额25100万元，年末吕梁市财政局收回限额380万元，至此，2022年底我县政府债务限额为195111万元，政府债务余额为195111万元，其中：一般债券71511万元，专项债券123600万元。截至2022年底，我县政府债务未突破政府债务限额，政府债务率为45％，低于全国地方政府债务警戒线120％，风险水平总体可控。
2．新增债券用途
新增债券主要用于支持民生事业、生态环保和市政基础设施建设等。2022年新增债券具体安排情况如下：
一般债券安排用于东南街第二小学分校建设项目1000万元、快速路绿化工程400万元、2021年文水县四好农村路建设项目400万元、文水中学教学综合楼及风雨操场建设项目400万元。
专项债券安排用于文水县中医院异地新建项目5000万元、文水县城区供水管网提升改造工程5000万元、文水县农村饮水安全巩固提升工程4500万元、文水县殡仪馆建设项目4400万元、文水县城地下水处理厂及管网配套工程4000万元。
（六）落实县人代会预算决议和审查意见情况
县财政认真落实县十七届人大三次会议有关决议和县人大财经工委审查意见，以“时时放心不下”的政治责任感，严格贯彻中央省市县稳住经济一揽子政策，全力保障县域经济社会平稳健康发展。
1．多措并举抓增收，全县财政运行平稳。2022年，面对疫情反复、经济下行、大规模退税减税降费政策实施等超预期因素影响，全县财税部门坚决落实中央决策部署和省市县工作安排，迎难而上、主动作为，在全面落实相关政策的前提下，牢记主责主业，持续加强财源建设，依法依规强化收入管理，有序清缴历史欠缴税费，积极盘活国有资产资源，努力推动财政收入稳步增长。全县一般公共预算收入完成80882万元，同比增长41.5％，增收23709万元，收入总量排全市第10名，增幅排全市第7名。同时积极争取上级支持，2022年争取到上级转移支付资金274381万元，比上年增长22.7％；新增债券资金25100万元。2022年，全县一般公共预算累计支出353246万元，同比增长42％，有力保障了“防疫情、稳经济、保安全”等各项重点领域支出需求。
2．防范化解债务风险，立足职能严守底线。树牢底线意识，防范化解财政风险。积极化解存量隐性债务，认真落实化解任务，按期完成年度化解目标。坚决遏制隐性债务增量，建立隐性债务统计监测制度，按月统计监测隐性债务变化情况。严格债务限额管理，用好新增政府债券，保障重点工程建设。规范暂付款管理，消化存量，控制增量。同时加强库款监测和调度，库款保障水平保持合理区间，确保“三保”支出及时、足额，未出现支付风险。
3．激发市场主体活力，全力稳住经济大盘。统筹运用税费支持政策、专项债券等支持实体经济发展，稳住经济发展预期。不折不扣落实增值税留抵退税政策，全年累计退税40811万元，减轻市场主体税费负担，增强市场主体发展动能。优化政府采购实施流程，上线政府采购平台，坚持采购意向公开，确保中小企业参加政府采购享受各项优惠政策，2022年面向中小企业预留采购金额12546万元，占全部采购项目金额的51％。重视地方政府专项债券项目的储备、申报和使用，建立专项债券支出进度通报预警机制，督促加快资金使用进度，确保尽快形成实物工作量，新增专项债券资金全部按要求支付完毕，有效保障县域重点项目建设。持续优化营商环境，继续对承租国有资产类经营用房的中小微企业和个体工商户进行房屋租金减免，切实推动市场活力释放。安排资金1659万元（其中县级资金1205万元），大力支持电子消费券、爱心消费券发放工作，激活消费潜力，提振市场信心，助力全县消费市场复苏。
4．全力以赴惠民生，人民生活品质不断提升。各项民生政策全面落实，全年民生支出279479万元，占一般公共预算支出的79％，同比增长38％。全力支持疫情防控工作，安排疫情防控资金8350万元，有效保障疫苗接种、核酸检测、防控物资、医务人员临时补助支出。积极支持办好人民满意教育，全面落实教育支出“两个只增不减”要求，全年教育支出74890万元，同比增长20.8％。支持各项就业创业政策落实落地，全面落实各项社会保障提标政策，城乡居民免费预防接种、慢性病患者健康管理等23类基本公共卫生服务基本落实。加强对文化惠民工程、文化遗产保护传承的支持，文化投入比重逐年提高。“三农”投入不断加大，投入巩固拓展脱贫攻坚衔接推进乡村振兴专项资金4741万元，确保投入规模不减、衔接力度不减；下达惠农补贴资金7786万元；深入推进“一事一议”财政奖补工作，安排资金848万元，实施退水工程25处。安排资金14685万元，实施煤改电、清洁煤、煤改气、集中供热工程，全县大气环境质量有效改善。
5．财政改革激活力，管理效能不断增强。强化预算绩效管理，事前评估、绩效运行监控、部门整体（项目）支出绩效自评全面开展，积极开展财政重点绩效评价；强化部门绩效意识，压实部门管理主体责任，将预算绩效管理纳入部门年度工作目标考核，切实提升财政资源配置效率和财政资金使用效益；进一步规范国有资产配置行为，明确行政事业单位资产处置流程，切实把好资产“入口关”和“处置关”，印发了《文水县行政事业单位资产配置标准（试行）》《文水县行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》等相关文件制度；加强对各执法机关罚没财物的管理，认真落实向县人大常委会报告国有资产管理情况制度。
6．主动接受监督审查，坚持依法科学理财。认真落实《预算法》、《预算法实施条例》和《山西省预算审查监督条例》相关规定，自觉接受县人大全口径审查和全过程监督。认真办理人大代表议案和政协委员提案，虚心听取县政协和社会各方面的意见建议。主动接受审计监督，积极抓好审计问题整改。持续优化营商环境，落实“放管服”改革要求，优化政务服务，不断加大财政预决算公开力度，自觉接受公众监督。
各位代表：2022年财政部门落实积极的财政政策，落实稳住经济一揽子政策，着力保收支、稳经济、惠民生、抓改革、促发展，实现了财政平稳运行的良好态势。这些成绩的取得，是县委、县政府坚强领导、亲切关怀的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是各级各部门和全县人民团结一致、共同奋斗的结果。在取得成绩的同时，我们更清醒地认识到，我县财政运行中还存在一些困难和问题。一是财政收支矛盾突出。我县财政收入规模小，历史欠账多，刚性需求大，收支矛盾突出，勉强保吃饭、无力搞建设的局面依然没有改变。二是财政稳定增收压力大。我县经济的特点是行业多、企业多，但大企业少，财政稳定增收缺乏有效支撑。三是财政管理有待进一步加强。财政资源统筹、细化预算编制、财政绩效管理等需进一步加强，财政改革需不断深化。我们将高度重视存在的问题，认真分析研判并采取积极措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往给予关心、指导和支持。
二、2023年财政预算草案
（一）2023年财政预算工作的指导思想和基本原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记考察调研山西重要讲话重要指示精神，按照县委、县政府总体部署和要求，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，更加注重可持续的积极财政政策，更好地发挥财政职能，着力推动高质量发展。根据全国、全省、全市财政工作会议和县委十四届八次全会暨经济工作会议精神，2023年预算编制按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、增强保障、防范风险、集中力量办大事”的总体思路安排。遵循的基本原则是：
一是坚持稳中求进，做好财政收入文章。综合考虑我县目前发展态势，在进一步落实好减税降费政策的基础上，按照财政收入高质量发展要求，科学合理制定收入计划，依法征收、应收尽收。同时，统筹跟进中央、省、市政策资金支持的重点方向，充分发挥职能作用，最大限度争取上级政策、转移支付和债券资金，为县委、县政府重大决策提供坚强财力保障。
二是厉行勤俭节约，增强重点部署财力保障。坚持“小钱小气”，坚决压减一般性支出，严格按照支出标准进行测算，将支出标准作为预算编制、执行的重要依据，通过支出标准的应用，将“过紧日子”的要求落到实处；坚持“大钱大方”，将落实中央省市县重大决策部署作为预算安排首要任务，加强财力统筹，按照优先保障“三保”支出、债务风险化解和县委、县政府重大决策部署，准确合理安排预算，全力落实县委十四届八次全会暨县委经济工作会议确定的七个方面的重点任务，集中财力办大事。
三是防范化解风险，守住安全发展底线。进一步提高政治站位，坚持底线思维，精准施策，把防范化解政府债务风险作为第一任务，筹集资金，足额落实到期政府债务还本付息，落实政府依法适度举债机制，全面摸清债务底数，系统、科学制定化解方案，稳妥有序推进化解债务存量，坚决遏制隐性债务增量，增强财政可持续性。
四是全面落实绩效管理，促进财政资金提质增效。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，实施全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效目标管理、绩效运行监控和结果运用，提高财政资金配置效率和资金使用效益。
（二）2023年收支预算
1．一般公共预算安排情况
（1）收入安排情况
按照县委十四届八次全会暨县委经济工作会议精神，结合我县实际，2023年我县一般公共预算收入预期目标为90600万元，比上年完成数80882万元增长12％。其中税收收入为57000万元，比上年完成数38562万元增长47.8％；非税收入为33600万元，比上年完成数42320万元下降20.6％。
（2）可用财力情况
2023年我县一般公共预算收入90600万元，返还性收入6742万元，一般性转移支付收入200043万元（含共同财政事权转移支付51468万元），专项转移支付收入7258万元，上年专项结转49035万元，动用预算稳定调节基金14470万元，一般债券转贷收入4700万元，减去各种结算21811万元，可用财力合计351037万元。
特别说明：2023年一般公共预算可用财力按照全口径测算，增加了财政共同事权转移支付、专项转移支付和上年专项结转、新增政府债务限额，县级实际可安排的一般公共预算资金为237282万元。
（3）支出安排情况
2023年一般公共预算支出安排350929万元，同口径比2022年备案预算增长7％，增加23005万元；政府一般债务还本支出安排108万元。一般公共预算支出项目主要安排情况：
①一般公共服务支出32570万元，增长32％；
②公共安全支出12619万元，增长23％；
③教育支出79216万元，增长11％；
④科学技术支出998万元，增长4％；
⑤文化旅游体育与传媒支出4511万元，增长16％；
⑥社会保障和就业支出62152万元，增长13％ ；
⑦卫生健康支出23296万元，与上年基本持平；
⑧节能环保支出26001万元，增长122％。主要是上年结转清洁取暖资金11174万元、汾河流域文水县农村水环境治理项目专项资金6233万元；
⑨城乡社区支出21194万元，下降9％；
⑩农林水支出43094万元，下降16％。主要是2021年结转至2022年汾河百公里治理资金5181万元、农业发展资金5947万元；
⑪交通运输支出10037万元，增长3％；
⑫资源勘探工业信息等支出8529万元，增长30％；
⑬商业服务业等支出843万元，增长93％。主要是上年结转新入统服务业企业（单位）奖励资金125万元、爱心消费券资金362万元；
⑭自然资源海洋气象等支出3858万元，增长145％，主要是自然资源部门支出增加；
⑮住房保障支出12890万元，增长7％；
⑯灾害防治及应急管理支出1096万元，下降69％。主要是2021年结转至2022年自然灾害救灾资金1884万元；
⑰预备费4000万元；
⑱其他支出1553万元，下降87％。主要是2021年结转至2022年汾河百公里中游示范区文水段生态治理工程资金11483万元；
⑲债务付息支出2309万元，与上年基本持平。
（4）“三公”经费安排情况
2023年我县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算1180万元，与上年预算持平。其中：公务接待费300万元，与上年预算持平；公务用车购置及运行维护费880万元，与上年预算持平；因公出国（境）经费未安排支出。
2．政府性基金预算安排情况
（1）收入安排情况
2023年县级政府性基金预算收入为57950万元，比2022年完成数15475万元增长274％。其中国有土地使用权出让收入56600万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入350万元；加上上级补助收入586万元、上年结转收入583万元，政府性基金预算收入总计59119万元。
（2）支出安排情况
按照《预算法》规定，基金预算按基金项目编制，做到以收定支。政府性基金支出安排59119万元。主要项目安排情况如下：
①土地出让成本支出安排18000万元；
②专项债券利息安排4193万元；
③2011－2012年建制村街巷硬化“全覆盖”工程补助款1600万元；
④文峪河水库区山水林田湖草生态建设示范区绿化工程360万元；
⑤文水县四好农村路建设PPP项目8693万元；
⑥高标准农田建设项目县配套574万元；
⑦农村户厕改造290万元；
⑧胡兰污水厂回购款3491万元；
⑨文水县开栅生态修复治理项目（一期工程）2000万元；
⑩文水县金源供水有限公司收购款1900万元；
⑪太中银铁路沿线文水站增设电动扶梯工程277万元；
⑫文水经济开发区发展资金2000万元；
⑬文水经济开发区建设开发有限公司注册资本增资3650万元；
⑭安置房建设资金1000万元；
⑮暂付款化解3000万元；
⑯偿还新建文水中学融资本金2372万元；
⑰市政工程建设资金安排2200万元；
⑱污水处理厂支出安排350万元；
⑲乡村振兴专项资金2000万元。
3．国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算收入安排24万元，其中上级补助收入12万元，上年结转收入12万元。县本级无此项目收入。支出全部按照上级要求用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。
4．社会保险基金预算安排情况
2023年社会保险基金预算收入55775万元，上年结转收入50802万元，收入总量106577万元。社会保险基金预算支出安排50218万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出12416万元，城乡居民补充养老保险基金支出1527万元，机关事业单位养老保险基金支出36275万元，年终预计结余56359万元。
5．政府债券资金安排情况
截止目前，市财政下达我县2023年新增一般债券4700万元，据此，我县政府债务余额调整为199811万元，其中：一般债券76211万元，专项债券123600万元。
新增一般债券拟安排用于：文水县胡兰大街（新G307－朝阳路）道路工程建设项目1000万元，文峪河河道生态环境综合治理工程南延550m工程300万元，文峪河蓄水坝下游800m河段生态环境综合治理工程300万元，文峪河西宜亭－北张段河道生态综合治理工程600万元，2021年四好农村路建设项目500万元，文水县村庄道路整治工程500万元，文水中学教学综合楼及风雨操场建设项目1000万元，文旅局安排5处文物维修工程500万元（炮守堡关帝庙保护修缮工程173万元，九天宫保护修缮工程111万元，武陵真武庙保护修缮工程91万元，武陵狐神庙保护修缮工程88万元，西槽头关帝庙乐楼保护修缮工程37万元）。
三、完成2023年预算任务的工作措施
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，全县财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚持稳字当头，稳中求进工作总基调，强化财政政策措施，优化财政资金安排，积极发挥财政职能作用，高质量推动中央省市县决策部署落地生效。
（一）强化收支管理，确保财政行稳致远
依法组织财政收入。加强与税务、国土、金融、统计等部门的协调联动，对重点税源企业实行动态监控，深化收入分析，密切关注收入进度，依法依规加强税收征管，挖掘非税收入潜力，按规定及时将行政事业性收费、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入汇缴入库。严防“跑冒滴漏”，应收尽收，提高收入质量。增强争取资金新动力。密切跟踪上级政策动向，完善项目储备库，积极谋划、及时对接，积极争取各级各类转移支付补助资金和新增债券资金，助力重点项目实施。绷紧“过紧日子”之弦。将“过紧日子”的思想始终贯穿于财政工作之中，打破支出固有僵化格局，合理安排支出预算规模，严控一般性支出和“三公”经费支出。严格执行县人代会批复的预算，强化预算刚性约束，稳步推进预算支出标准体系建设，提升财政资金效益。扛牢防范化解风险责任。严控政府债务规模，坚决遏制违法违规举债，多渠道化解政府债务。加大财政资金统筹力度，持续盘活存量资金，增强财政抵御风险能力。建立健全库款风险预警机制，继续兜牢兜实“三保”底线，完善预算执行动态监控机制，实现预算执行全范围、全过程监管，防范资金支付风险。优化直达资金分配使用流程，加快预算下达和资金支出进度，加强直达资金全过程监控，确保资金直达使用单位、直接惠企利民、安全高效使用。
（二）落实积极财政政策，全力保障高质量发展
全力支持转型发展。落实县委“1＋2＋10”重点课题部署，支持传统产业改造升级、新兴产业培育壮大，坚定不移支持项目建设、开发区主阵地建设。进一步优化营商环境，重点向上争取转型产业升级政策资金支持，推动特钢、白酒、钢模板、铸造提档升级，积极落实营商环境政策兑现，缓解企业资金压力。持续加力助企纾困。按照中央省市县统一部署，继续落实制度性减税降费、退税缓税政策，确保各项政策落地落实。积极落实省财政加快复工复产和服务业复苏措施。用好上级中小企业发展专项资金和直达资金，确保惠企利民。加强政银企常态化对接，助力中小微企业快速恢复。推进市场主体倍增。落实省委“市场主体提升年”活动部署，推动市场主体扩数量、提质量、增效益、优结构。积极支持个体工商户发展，在财政补助、政府采购、税收优惠等方面向中小微企业倾斜，激发市场活力。继续支持电子消费券和爱心消费券发放，促进消费回暖升级。大力支持科技创新，支持加快引进高层次人才队伍，切实提高人才待遇。积极扩大有效投资。大力争取中央和省基建投资、政府债券、政策性开发性金融工具，支持我县重大工程、重点项目建设。规范推进政府和社会资本合作PPP项目，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，吸引民间资本参与重大工程和短板项目建设。
（三）持续扩大“三农”投入，全面推进乡村振兴
全面落实中央1号文件精神，及时足额下达惠农补贴，助推农业生产发展。安排专项资金1100万元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实“四个不摘”要求，保持过渡期内财政支持政策和资金规模总体稳定。安排县级配套资金574万元，支持高标准农田建设，保障粮食生产安全。安排专项资金1292万元，扩大农业保险覆盖面，支持特优农业发展，提高农业灾害预警能力。组织实施21个村“一事一议”排水项目，抓好南安镇四个村财政奖补美丽乡村建设试点项目。加强对村级财务人员的培训，组织学习财经法规、政策制度和相关业务知识，巩固“清化收”成果，推动农村集体经济“经管强”。
（四）强化财政保障能力，真金白银增进民生福祉
持续助力办好人民满意教育，积极支持刘胡兰实训基地一期工程、职教中心二期工程、兴华九年一贯制学校、学府路小学建设项目。落实就业优先政策，加大高校毕业生、退役军人、农民工和就业困难人员等重点群体就业帮扶力度。支持中医院异地新建项目、县医院扩容、妇幼中心和疾控中心新建，全面提升县乡村三级医疗服务水平。大力支持文旅康养产业，支持残联社会福利服务中心运行、康家堡红色文化教育基地建设。支持文化惠民、文物保护和非遗保护传承。支持推进生态保护和修复，用足用好上级转移支付资金，深化重点河流流域综合治理，推进汾河百公里中游示范区文水段工程、文峪河整治工程、文峪河下游和磁窑河防洪能力提升工程实施。
（五）深化改革夯实基础，全面提高财政服务水平
深入推进预算管理一体化改革，加强支出标准体系建设，根据经济社会发展、物价变动和财力变化等动态调整支出标准，严格按照支出标准审核预算，坚决杜绝虚高虚报的预算支出。加强对重大支出政策、重大专项资金、重大政府投资项目的绩效评价，提高绩效评价质量，强化绩效评价结果运用，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高公共服务供给质量和预算管理水平。进一步优化营商环境，推动政府采购意向早公开、全公开，加大政府采购公平性竞争审查，确保各类市场主体平等参与。进一步强化财会监督，认真落实中办国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，加大财会监督与其他监督的贯通协调，从源头上遏制违纪违法问题发生。
各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨，责任重大。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，砥砺奋进，勇毅前行，扎实做好财政各项工作，让积极的财政政策加力提效，为奋力谱写文水高质量发展新篇章作出新的更大的贡献！
