文水县2026年政府预算公开目录
1、关于文水县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告
关于文水县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告
——2025年12月28日在文水县第十七届人民代表大会第八次会议上
文水县财政局局长 武永强
各位代表：
受县人民政府委托，现将文水县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案提请本次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2025年财政预算执行情况（收支均为预计数）
2025年是“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的谋篇布局之年。一年来，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，在县委坚强领导下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，扎实贯彻积极的财政政策，加力落实上级各项决策部署，为全县推动高质量发展、深化全方位转型提供了坚实支撑。
（一）一般公共预算执行情况
2025年全县一般公共预算总收入432099万元，同比增加38596万元，增长9.8％。其中县级一般公共预算收入完成90000万元，为调整预算数90000万元的100％，同比增加13880万元，增长18.2％，其中，税收完成48000万元，为调整预算数48000万元的100％，同比增加3760万元，增长8.5％；非税完成42000万元，为调整预算数42000万元的100％，同比增加10120万元，增长31.7％。
县级一般公共预算支出执行357037万元，为调整预算数392348万元的91％，同比增加19874万元，增长5.9％。
（二）政府性基金预算执行情况
2025年全县政府性基金总收入129383万元，为调整预算数129383万元的100％，同比增加4932万元，增长3.9％。其中，县级政府性基金收入完成42500万元，同比增加22617万元，增长113.8％。政府性基金支出执行129383万元，为调整预算数129383万元的100％，同比增加29666万元，增长29.8％。
（三）国有资本经营预算执行情况
2025年全县国有资本经营预算收入12万元，全部为上级补助收入；国有资本经营预算支出执行12万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2025年社会保险基金收入完成73202万元，为调整预算数73202万元的100％，同比减少3894万元，下降5％。社会保险基金支出执行66055万元，为调整预算数66055万元的100％，同比增加6344万元，增长10.6％，其中机关事业单位养老保险基金支出执行42995万元，城乡居民基本养老保险基金支出执行21631万元，城乡居民补充养老保险基金支出执行1429万元，年终滚存结余83778万元。
（五）政府债务情况
2025年，我县共争取到各类债券资金109187万元，其中一般债券29734万元（再融资一般债券7600万元用于偿还到期政府债券，不影响政府债务余额），专项债券79453万元，还本支出8506万元。截止目前，政府债务余额由年初的318102万元增加到418783万元，其中：一般债务98759万元，专项债务320024万元，未突破政府债务限额420587.4万元。
一般债券29734万元，主要安排用于市政建设、文物保护、农林水利、交通建设、“一泓清水入黄河”、产业园区等项目以及偿还2025年到期地方政府债券本金等。
专项债券79453万元，主要安排用于市政基础设施建设、教育、医疗、水利、城市更新、生态环境保护等项目以及置换存量隐性债务、化解“6·30”台账内政府机关和全额拨款事业单位工程类拖欠企业账款等。
上述收支预算的执行情况均为预计数，待财政决算编成后报县人大常委会审批。
（六）落实县人代会预算决议和审查意见情况
2025年财政部门认真落实县十七届人大七次会议有关决议和县人大财经委员会审查意见，贯彻落实更加积极的财政政策，坚定不移稳运行、促发展、保民生，坚持不懈强管理、防风险、优服务，扎实推进各项财政工作落地见效，为县域经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。
1．狠抓收支强基础，全力确保财政平稳运行
坚持把增收节支作为财政工作永恒主题。一方面，在收入上“挖潜力”。积极协同税务部门加强税收征管，紧盯税源动态、优化征管举措，扎实推动财政增收。2025年全县一般公共预算收入预计完成90000万元，同比增收13880万元，创历史新高。同时，紧盯国家和省市财政政策导向，加强与上级财政部门沟通对接，围绕重大战略、重点领域，精准谋划申报项目，积极争取转移支付和债券资金。2025年共争取到转移支付资金27亿元，债券资金11亿元。另一方面，在支出上“优结构”。全面实行“零基预算”，坚持“小钱小气、大钱大方”，进一步落实过紧日子要求，压减一般性支出，严格控制会议、差旅、办公等非刚性支出规模，优先保障教育、医疗、养老、乡村振兴等民生支出，足额安排“三保”支出、债务化解等刚性支出，确保财政平稳运行。
2．集聚财力保重点，提质增效服务高质量发展
坚持把服务文水高质量发展作为重中之重。一是安排24588万元，全力推进“一泓清水入黄河”生态保护工程建设。该工程共涉及7个项目，总投资16.6亿元，通过争取上级财政支持、债券资金、吸引社会资本等多渠道筹措项目资金，工程已累计到位资金127494万元。二是安排1593万元，用于“小升规”、“规范化股改”、“专精特新”、战略性新兴产业等各类奖补项目，助力中小微企业提质升级发展。三是安排4760万元，推进文旅产业融合发展，在康家堡村实施乡村旅游重点村建设项目，打造特色文旅品牌。
3．用心用情办实事，全力以赴增进民生福祉
坚持不断提高财政预算的“民生含量”，2025年，我县民生支出占一般公共预算支出的八成以上。一是安排9661万元，不断推进乡村全面振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，让农业有干头、农村有看头、农民有盼头。二是安排66308万元，织密社会保障安全网，兜牢人民群众的基本生活。其中，城乡居民养老保险27242万元，机关事业单位退休人员养老金21990万元，困难救助及老年人、残疾人补贴资金7703万元，医疗保险资金6043万元，军人优抚及安置资金3330万元等；三是安排84078万元，保障教育教学基本需求，全面落实教育资助政策，促进教育事业优质均衡发展。四是安排25542万元，不断完善县域基础设施，努力改善人居环境。其中，“四好农村路”、“十三五”农村路网改造、城区小巷道路雨污分流、街巷硬化“全覆盖”等项目9629万元，改造老旧小区7581万元，城乡环卫一体化6044万元，棚户区改造项目2288万元。
4．守正创新推改革，持续强化财政科学管理
坚持实行科学化精细化财政管理。一是严格落实预算编制与执行衔接机制，细化支出标准体系，规范公用经费、项目资金审批流程，坚决杜绝无预算、超预算支出。二是依托预算管理一体化系统，加强财政信息化建设，整合财政收支、项目执行、绩效评价等数据资源，构建可视化监管平台，实现预算执行动态跟踪、风险实时预警，提升财政管理精准度与时效性。三是进一步完善“周调度、月通报”的预算执行管控机制，重点紧盯一般公共预算和政府性基金预算项目，每周统计支出计划，精准掌握资金使用方向，每月汇总梳理全县支出情况，重点分析预算执行进度及重点项目支出落地情况，倒逼各单位强化预算执行的前瞻性与主动性，提前谋划支出安排、加快项目推进节奏，有效破解预算执行缓慢、资金使用效率不高等难点，确保财政资金精准高效、专款专用。
5．精准施策防风险，坚决守住兜牢安全底线
坚持守住不发生系统性、区域性财政风险的底线。一是严格政府债务管理，坚决落实债务限额管理和预算管理要求，杜绝新增隐性债务，稳妥推进债务化解。二是强化财政运行风险监测，密切跟踪财政收支动态，统筹财力保障“三保”等刚性支出，确保财政运行稳健有序。三是健全风险应急处置机制，针对预算执行中可能出现的收支波动、债务风险等突发情况，提前制定应对预案，强化部门协同联动，提升风险处置快速响应能力。
总的来看，2025年财政各项工作稳步推进，取得了新的进展。这些成绩的取得，根本在于习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引，是县委科学决策的结果，是县人大监督指导的结果，是县政协大力支持的结果，是各部门和全县人民团结一致、奋力拼搏的结果。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到全县财政工作还存在一些突出困难和挑战，主要表现在：财源结构单一导致抗风险能力较弱，财政收入增长乏力；资金撬动社会资本作用未充分发挥；绩效管理结果对政策优化、机制完善的推动作用不足；零基预算改革落地不够彻底，“基数思维”尚未完全破除；基金收入存在结构失衡问题，高度依赖土地出让收入；财政管理水平还有待进一步提高。我们将高度重视存在的问题，认真研究，采取有力措施，切实加以解决，也恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。
二、2026年财政预算草案
（一）2026年财政预算工作的指导思想和基本原则
1．指导思想
2026年是“十五五”规划开局之年，科学编制预算、提升财政管理效能意义重大。坚持“稳中求进、提质增效”总要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，紧紧围绕中央、省、市工作部署及县委中心工作，锚定县域高质量发展目标，完整、准确、全面贯彻新发展理念。以全面深化零基预算改革为总抓手，坚守党政机关过紧日子要求，统筹发展和安全，优化财政资源配置，深化财政管理改革，防范化解财政风险，提升财政资金使用效益，为奋力谱写三晋大地中国式现代化文水实践新篇章提供坚实财政支撑。
2．基本原则
（1）零基导向，破旧立新：严格落实全省预算编制要求，以零为起点打破基数依赖，按政策要求、工作计划、实际需要和绩效情况重新测算安排资金，杜绝“基数＋增长”固化模式。
（2）量入为出，厉行节约：坚持“以收定支、量力而行”，牢固树立过紧日子思想，严格控制一般性支出，优先保障“三保”、政府债务还本付息等刚性支出，集中财力办大事。
（3）讲求绩效，提质增效：将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全过程，扩大事前绩效评估覆盖面，对低效、无效支出坚决削减，实现“花钱必问效、无效必问责”。
（4）依法理财，防范风险：严格遵循《中华人民共和国预算法》及其实施条例，依法接受县人大监督，硬化预算刚性约束，健全政府债务全生命周期管理机制，常态化开展风险排查预警，坚决守住不发生系统性、区域性财政风险底线。
（二）2026年收支预算
1．一般公共预算安排情况
2026年我县一般公共预算收入预期目标94000万元，较2025年调整预算数90000万元增长4.4％。其中，税收收入51000万元，增长6.3％；非税收入43000万元，增长2.4％。加上预计上级补助161588万元，动用预算稳定调节基金预计数5000万元，收入总计260588万元（为县级实际可安排的财力，不包含共同财政事权转移支付和上级专项补助）。
一般公共预算支出安排247285万元。主要支出项目安排情况是：教育支出66389万元；文化旅游体育与传媒支出2829万元；社会保障和就业支出54260万元；卫生健康支出21467万元；节能环保支出7951万元；城乡社区支出16130万元；农林水支出12223万元；交通运输支出2088万元。加上上解上级支出12247万元、地方政府一般债务还本支出1056万元，支出总计260588万元。
2．政府性基金预算安排情况
2026年我县政府性基金预算收入预期目标40000万元，较2025年预算数42500万元下降5.9％。政府性基金支出安排40000万元，支出拟安排如下：征地和拆迁补偿支出8695万元，城市建设支出2364万元，农村基础设施建设支出4391万元，农业生产发展支出3235万元，农业农村生态环境支出4540万元，政府债券还本付息支出9115万元，其他支出7350万元（文兴水务公司注册资本支出2000万元，“一泓清水入黄河”工程县配套1000万元，企业纾困资金2000万元），农业土地开发资金安排的支出310万元。
3．社会保险基金预算安排情况
2026年社会保险基金预算收入预期目标86096万元。社会保险基金预算支出安排71092万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出24756万元，城乡居民补充养老保险基金支出1549万元，机关事业单位养老保险基金支出44787万元，年终滚存结余98782万元。
（三）完成2026年预算任务的工作措施
2026年，我们将继续坚持稳中求进的工作总基调，做好全年财政工作。
1．坚守财政初心，筑牢收支管理根基
一是夯实收入基础，完善财政、税务、自然资源等部门协同联动机制，坚持依法征管、应收尽收，稳步提高税收收入占比；主动加强与上级部门的沟通，精准把握政策导向和资金投向，积极争取上级转移支付、专项债券等资金支持；助力房地产市场平稳运行，稳定土地出让收入等相关收益，促进财政收入可持续增长。
二是严格“三保”预算编制和执行，坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，强化预算执行刚性约束，加强资金调度与动态监控，防范挤占挪用风险，确保“三保”资金足额到位、规范使用，保障我县经济社会平稳运行。
三是全面落实积极的财政政策，贯彻党政机关“过紧日子”要求，从严管控“三公”经费，坚决压减非刚性、非重点一般性支出，优化支出结构、加大支出强度、加快支出进度，聚焦重点领域集中财力保障，优化财政资源配置效率。
2．聚焦重点领域，强化财政保障效能
一是保障民生实事落地。将民生支出列为财政保障优先项，加大教育、医疗、社保等重点领域投入。严格对标人大规划，推动民生实事落地兑现，兜牢普惠性民生底线，规范资金管理，确保财政红利直达基层群众，持续增强群众获得感。
二是支持教育事业发展。持续坚守财政教育投入“两个只增不减”原则，加强资源统筹与预算整合，强化库款资金统筹管理，确保教育相关资金及时足额拨付，保障教育均衡发展需求。
三是规范资产管理运营。严把资产配置、使用、处置“三道关口”，按标准配置资产、优化使用管理、严格报批程序，推进资产管理提质增效。
3．严守风险底线，筑牢财政安全屏障
一是强化债务风险防控。严格履行法定债务偿还义务，积极争取政策支持推进隐性债务提前清零，落实债务限额管理与全生命周期监管，坚决遏制新增隐性债务 。
二是深化财会监督工作。聚焦重点领域资金使用情况及会计信息质量开展专项检查，及时发现并整改问题，堵塞监管漏洞。
三是常态化开展财经领域整治。集中整治群众身边不正之风和腐败问题，坚持“当下改”与“长久立”相结合，健全长效监管机制，维护财经秩序。
各位代表：2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大、县政协监督，锚定高质量发展目标，全力保障重点领域和民生需求落地见效。恳请各位代表、委员一如既往给予指导支持，我们将锐意进取、实干担当，为文水经济社会持续健康发展提供坚实财政保障！
